海联讯欺诈发行被罚822万 逃过强制退市

  11月6日，中国***通报了海联讯骗取发行核准和信息披露违法案。

  ***新闻发言人邓舸表示，海联讯**骗取发行核准：海联讯为实现发行上市目的，其在报送***核准的申请*次公开发行股票并在创业板上市（以下简称IPO）申请文件中，违规虚构收回应收账款和虚增营业收入：2009年末、2010年末、2011年中，海联讯分别虚构收回应收账款1429万元、11320万元、11456万元。该行为导致其IPO申请文件中涉及应收账款项目的财务数据和财务指标存在虚假记载。2010年、2011年上半年，海联讯分别虚构与客户签订的合同4份、6份，虚增营业收入1426万元、1335万元，该行为导致其IPO申请文件中涉及营业收入项目的财务数据和财务指标存在虚假记载。

  海联讯在发行上市后，以继续虚构收回应收账款和虚增营业收入的方式，来掩盖其IPO阶段虚构收回应收账款和虚增营业收入的行为。其中2011年底、2012年1季末、2012年年中、2012年3季末，分别虚构收回应收账款13307万元、10817万元、11784万元、10813万元。2011年虚构合同15份（包括IPO阶段虚构的6份），虚增营业收入3796万元。海联讯上述行为导致相关定期报告中涉及应收账款、营业收入项目的财务数据和财务指标存在虚假记载。

  ***拟决定，对海联讯骗取发行核准行为处以非法所募资金39100万元的2%即782万元的罚款，对海联讯信息披露违法行为给予警告并罚款40万元，两项罚款合计822万元。

  当天晚间，海联讯发布公告称，经公司及相关责任人研究，公司及相关责任人对中国***拟作出的行政处罚和市场禁入不进行陈述和申辩。

  浙江裕丰律师事务所厉健律师对《经济参考报》记者表示，从此次行政处罚时间节点来看，十分微妙，因为新的退市意见将要从11月16日开始实施，欺诈发行将被强制退市，这应当是***综合考虑海联讯股东出资设立专项赔偿基金，95.7%的适格投资者已获得补偿做出的决定。在他看来，相对于投资者通过司法程序索赔，***通过行政处罚以及即将实施的退市新规促使大股东主动赔付，还是具有积极意义的。

  他表示，*近有多家违法违规的上市公司在退市新规之前受到处罚，是过渡时期的非常现象，从长远来看，退市新规既然已经**，在实行之后，应重在落实，应当严格执行。“坦率地说，海联讯受到的罚款，相对于大股东的收益来说，违法成本依然是很轻微的，严格地从《刑法》、《证券法》来说，海联讯将面临行政处罚、民事索赔、刑事责任三宗罪。”（记者 吴黎华）