市国资委突击查账

近日江门市***对机关以及市属资产营运机构和属下企业的银行存款账户、库存现金以及财务**、票据的日常管理等情况进行了突击抽查。检查主要采用“听、问、查、看”形式，*先向被查企业了解现金管理的制度建设和基本情况，然后深入现场检查：一是现场开启保险柜，盘点库存现金，复核库存现金实存数与现金日记账余额是否相符；二是审查银行存款余额，抽取银行账户的余额，将其与银行对账单进行核对，检查两者是否一致；三是检查会计库存现金账户余额与出纳库存现金日记账余额是否相符；四是检查财务**、票据以及空白支票管理制度是否健全、合理。

市***表示，通过**抽查，大部分被查企业基本能按规定执行相关管理制度，但仍有个别企业会计出纳未能做到日清月结、坚持每月核对账目，在现金管理方面存在一些问题。